Jednom svake dvije godine to čini neovisna međunarodna organizacija Tax Justice Network Indeks financijske transparentnosti, On ocjenjuje zemlje prema tajnosti i opsegu njihovih offshore financijskih aktivnosti.

Glavni je cilj Indeksa pokazati kako pouzdane porezne oaze mogu biti ne samo izvan mora na egzotičnim i nerazvijenim otocima, već i prilično napredne, progresivne države.

2018. Indeks financijske tajne

Štoviše, u deset najboljih spadaju države čija je vlada spremna bespoštedno se boriti protiv utaje poreza ... u drugim zemljama.

Evo kako izgleda prvih 10 zemalja s najvećom financijskom tajnom.

10. Otok Guernsey

Guernsey indeks financijske tajne - otok s 60-ak tisuća stanovnika - popeo se na 7 pozicija u odnosu na prethodnu ocjenu. Na nju otpada 0,5% globalne trgovine offshore financijskim uslugama.

Kao rezultat velike veličine otočne „industrije“ otoka, financijski sektor dominira nad lokalnim gospodarstvom. Prema podacima statističke službe Guernsey, 21% radne snage zaposleno je u financijskom sektoru, a oko 40% bruto dodane vrijednosti je u istom sektoru.

Riječima, "porezno utočište" podržava međunarodne standarde protiv pranja novca. Međutim, kad je u pitanju javni pristup važnim korporativnim podacima, Guernsey postaje "teritorij tišine".

9. UAE (Dubai)

Dubai je važno financijsko središte Bliskog Istoka. Njegov se status uglavnom temelji na financijskim tokovima iz regije bogate naftom, a objašnjava se i povijesnom ulogom Dubaija kao prikladnog trgovačkog vrata između Europe i brzo rastuće Azije.

Duhanski financijski centar u svim materijalima opisuje sam sebe kao "financijsko središte na potpunom poreznom području", odnosno ne pruža porezne olakšice. Istodobno, sastavljači ocjene financijske tajne 2018. nemaju sumnje da je Dubai jedno od najboljih poreznih utočišta na svijetu. Nalazi se u zoni slobodne trgovine, ima nisku poreznu stopu i mnoga sredstva za održavanje tajnosti banaka.

Značajan dio financijskih tokova koji teče u Dubai dolazi u obliku novca ili zlata.

8. Tajvan

Prva, ali ne i posljednja azijska zemlja u top 10 financijskih transparentnosti.

Prva detaljna analiza Tajvana kao offshore centra pojavila se u srpnju 2017. zahvaljujući grupi istraživača CORPNET sa Sveučilišta u Amsterdamu.

Istraživači su otkrili da je Tajvan jedno od najpoznatijih mjesta za obalni kapital na svijetu. Rezultati studije iznenadili su istraživački tim koji je primijetio da su prethodne studije temeljene na podacima MMF-a propustile Tajvan. A sve zato jer zemlja ne sudjeluje u statistikama MMF-a pod pritiskom Kine.

Što se tiče važnosti Tajvana u offshore svijetu, istraživači su primijetili: „Tajvan je poznat po svojim tehnološkim kompanijama, koje često posjeduju kineske tvrtke kroz Hong Kong (33%) i Karibe (20%) ili vlastite tvrtke u Hong Kongu preko Kariba (12%) ”.

7. Njemačka

Njemačka čini više od 5% globalnog tržišta offshore financijskih usluga. Njemačka vlada ima različitu perspektivu u pogledu financijske tajne. Posljednjih godina Njemačka je poduzela važne korake u borbi protiv utaje poreza i pranja novca, kako na međunarodnoj tako i na nacionalnoj razini.

Međutim, u njemačkom zakonu ostaju ozbiljne rupe, a neoprezna primjena poreznih pravila i pravila protiv pranja novca predstavlja prijetnju učinkovitosti borbe protiv utajivača poreza.

Istovremeno, njemačka vlada protivi se javnim registrima korisnog vlasništva i jednostranom automatskom dostavljanju poreznih podataka zemljama u razvoju, inzistirajući na međusobnoj razmjeni.

6. Luksemburg

Veliko vojvodstvo Luksemburg zauzelo je šesto mjesto u indeksu financijske tajne 2018. zbog vrlo velikog udjela offshore tržišta financijskih usluga (preko 12 posto globalnog).

Donedavno je Luksemburg bio zvijezda smrti bankarske tajne u Europi zbog svog agresivnog stava prema europskim inicijativama za financijsku transparentnost. Međutim, od 2013. do 2015. Luksemburg se pridružio različitim međunarodnim inicijativama koje se odnose na razmjenu financijskih informacija.

Unatoč tim poboljšanjima, Luksemburg ostaje jedna od najvažnijih priobalnih zona na svijetu. Vojvoda ima preko 1000 investicijskih fondova i oko 200 banaka - više nego u bilo kojem od gradova na Zemlji.

5. Singapur

Bivša britanska kolonija čini više od četiri posto globalnog tržišta financijskih usluga u moru.

Singapur čeka Hong Kong za titulu "vodećeg financijskog središta u Aziji". Singapur prvenstveno služi jugoistočnoj Aziji, dok Hong Kong prvenstveno Kinom i sjevernom Azijom. Međutim, mnogi kineski i sjevernoazijski financijski ulagači, nezadovoljni kineskom kontrolom Hong Konga, više vole zadržati imovinu u neovisnijem Singapuru.

Unatoč jasnom azijskom fokusu Singapura, značajan dio bankarskih depozita dolazi u zemlju iz Sjedinjenih Država i Engleske.

4. Hong Kong

Kina posebna upravna regija ima prilično visoku stopu tajnosti (71 od 100 mogućih) i čini 4,17% globalnog tržišta offshore financijskih usluga. Štoviše, ovaj pokazatelj raste svake godine.

Službena uloga Hong Konga kao kineske "posebne administrativne regije" uključuje dvije glavne komponente koje su poduprijete financijski uspjeh u priobalju:

• prvo, zaštita koju je Hong Kong pružio Kini umiruje offshore igrače;

• drugo, Hong Kong uživa visok stupanj neovisnosti Kine u svim pitanjima osim vanjskih odnosa i obrane, što kineskim vlastima omogućuje gotovo da ne interveniraju u hongkonški financijski sektor.

3. Kajmanski otoci

Jedna od najpoznatijih offshore kompanija na svijetu. Kajmanski otoci prekomorski je teritorij Ujedinjenog Kraljevstva. Dakle, oni imaju značajnu političku i ekonomsku autonomiju od Velike Britanije, a istovremeno imaju snažnu podršku i nadzor Velike Britanije. Ova veza daje vlasnicima financijskih sredstava sigurnost da će moći dobiti pomoć britanske Themise, ako je potrebno, te da će Velika Britanija osigurati političku stabilnost otoka.

Prije toga, Kajmanski otoci poslužili su kao prekretnica za krijumčarenje droge i pranje novca. No, sada je većina poslovanja na otocima potpuno legalna i povezana je s najvećim bankama, korporacijama, hedge fondovima i drugim organizacijama. Općenito, Kajmanski otoci nude nisko porezno i ​​regulatorno okruženje za financijske igrače iz cijelog svijeta, posebno Europe i Sjedinjenih Država.

2. SAD

U razdoblju od 2015. do 2018. američki se udio na globalnom tržištu offshore financijskih usluga povećao za 14%, na 22,3%.

Dok američke vlasti stalno traže načine kako se zaštititi od stranih poreznih oaza, oni posebno ne razmišljaju o ulozi svoje države u privlačenju ilegalnih financijskih tokova.

Umjesto da pristane pridružiti se novom multilateralnom standardu za automatiziranu razmjenu financijskih informacija (CRS), Amerika se pridržava vlastitog modela FATCA, koji, čini se, nije povezan s CRS-om, usprkos tehničkim sličnostima. Američki neovisni pristup obeshrabruje međunarodnu borbu protiv utaje poreza, pranja novca i financijskog kriminala.

No, Rusija se pridružila CRS-u 2016. godine.

1. Švicarska

Najtransparentnija država u pogledu objavljivanja financijskih informacija ne mijenja ugled pouzdanog međunarodnog „bankarskog sefa“.

Švicarska je jedno od najvećih offshore financijskih centara na svijetu i jedno od najvećih poreznih utočišta na svijetu. Prema Švicarskom udruženju bankara, u zemlji je 6,6 bilijuna švicarskih franaka (6,5 bilijuna dolara), od čega se 48% prima iz inozemstva. Zahvaljujući tome, Švicarska je svjetski lider u međunarodnom prekograničnom upravljanju imovinom. Ona posjeduje 25 posto udjela na ovom tržištu.

Osim upravljanja imovinom i upravljanjem novcem, Švicarska nudi investicijsko bankarstvo, hedge fondove i strukture za utaju poreza, offshore tvrtke i upravljanje povjerenjem, te mnoge druge financijske usluge.

Rusija u indeksu financijske tajne

Naša država nalazi se na 29. mjestu (64 boda) na listi zemalja s najopakijim financijskim sustavom. To je lošije u odnosu na poziciju u prethodnoj ocjeni (30. mjesto sa neprozirnošću od 54%). Međutim, zadnji put su sastavljači indeksa uzeli u obzir manji broj parametara.

Gledaj video: DMT: The Spirit Molecule 2010 multi subs (Veljača 2025).